Marginalskatt är ett ämne som väcker frågor för många som planerar sin ekonomi, särskilt när det gäller högre inkomster. Inför 2024 sker vissa justeringar i skattesystemet som kan påverka både anställda och företagare. I det här inlägget förklarar vi vad marginalskatt är, hur den beräknas och vad du behöver veta för att planera dina inkomster på ett skatteeffektivt sätt.
Vad är Marginalskatt?
Marginalskatt är den skatt du betalar på den sist intjänade kronan i din inkomst. Det är inte en enhetlig skattesats utan en progressiv skatt, vilket innebär att skattesatsen ökar ju högre din inkomst är. För inkomståret 2024 är marginalskatten i Sverige en kombination av kommunalskatt och statlig inkomstskatt, samt eventuella andra skatter som värnskatt för högre inkomster.
Kommunalskatt: Denna skatt varierar beroende på vilken kommun du bor i och utgör den största delen av marginalskatten.
Statlig inkomstskatt: Den statliga skatten tillkommer när din årsinkomst överstiger en viss brytpunkt.
Brytpunkter 2024: För 2024 är den första brytpunkten för statlig skatt planerad till cirka 613 900 kronor. Det innebär att inkomster över detta belopp beskattas med ytterligare 20 % statlig inkomstskatt.
Hur Beräknas Marginalskatten?
För att förstå hur mycket marginalskatt du betalar behöver du räkna samman:
Kommunalskatt: Om din kommun har en skattesats på 32 %, innebär det att du betalar 32 % på alla dina beskattningsbara inkomster.
Statlig Skatt: Om din inkomst överstiger brytpunkten på 613 900 kronor, läggs 20 % till marginalskatten för inkomster över denna nivå.
Totala Skattenivån: Den totala marginalskatten kan för högre inkomster uppgå till över 50 %.
Exempel: Om du har en årsinkomst på 700 000 kronor betalar du kommunalskatt på hela beloppet och statlig skatt på beloppet som överstiger 613 900 kronor.
Vad Betyder Marginalskatt för Din Ekonomi?
Marginalskatten påverkar hur mycket du faktiskt får behålla av varje extra krona du tjänar. Det är särskilt relevant för:
Övertidsarbete: Om du tjänar extra genom övertid kan en stor del av dessa inkomster beskattas högre.
Bonusar och Förmåner: Marginalskatten påverkar hur lönsamt det är att ta ut bonusar eller förmåner som en del av din ersättning.
Lön eller Utdelning: Företagare kan behöva överväga om det är mer skatteeffektivt att ta ut lön eller utdelning baserat på marginalskatt och andra regler.
Planera Skatteåret 2024
Här är några tips för att planera dina inkomster och minimera marginalskatten:
Förmåner och Pension: Överväg att ta ut vissa inkomster som pensionsavsättningar eller andra förmåner som beskattas annorlunda.
Utnyttja Avdrag: Genom att göra avdrag för exempelvis räntekostnader och arbetsrelaterade utgifter kan du minska den beskattningsbara inkomsten.
Gränsplanering: Håll koll på brytpunkterna för statlig skatt och planera inkomster därefter, särskilt om du är egenföretagare.
Slutsats
Marginalskatten i Sverige är hög jämfört med andra länder, men genom att förstå systemet och planera smart kan du optimera din ekonomi. Inför 2024 är det viktigt att ha koll på brytpunkterna och hur dessa påverkar dina inkomster, oavsett om du är anställd eller företagare.
Om du vill få professionell hjälp med att planera dina inkomster och skatter inför 2024, kontakta oss på U In Progress. Vi hjälper dig att navigera i skattesystemet och skapa en hållbar plan för din ekonomi.
Comments